Istilah bunga merupakan hal yang akrab dalam dunia keuangan, baik pada produk tabungan, pembiayaan, maupun investasi. Namun, seiring meningkatnya kesadaran masyarakat terhadap keuangan berbasis syariah, muncul istilah lain yang kerap disandingkan dengan bunga, yaitu bagi hasil.
Tidak sedikit masyarakat yang masih menganggap keduanya serupa, bahkan hanya berbeda dari segi penamaan. Padahal, secara konsep, mekanisme, dan landasan nilai, bunga dan bagi hasil memiliki perbedaan yang mendasar.
Memahami kedua istilah tersebut menjadi penting, terutama bagi individu yang ingin mengelola keuangan secara lebih bijak, adil, dan selaras dengan prinsip syariah. Artikel ini akan mengulas terkait bunga dan bagi hasil, mulai dari perbedaan utamanya, hingga hal-hal penting yang perlu dipahami terkait konsep tersebut.
Pengertian Bunga dan Bagi Hasil
Dalam sistem keuangan konvensional, bunga merupakan bentuk balas jasa atau biaya atas penggunaan dana dalam jangka waktu tertentu. Bunga diberikan kepada nasabah yang penyimpan dana, atau dibebankan kepada nasabah yang memanfaatkan fasilitas pinjaman. Besarnya bunga ditetapkan di awal dalam bentuk persentase dari jumlah pokok dana.
Secara umum, bunga dapat dibedakan menjadi dua jenis, yaitu bunga simpanan yang diberikan lembaga keuangan seperti bank kepada nasabah atas dana yang disimpan, serta bunga pinjaman yang dibayarkan nasabah kepada bank atas dana yang dipinjam.
Sementara itu, bagi hasil—sebagaimana dijelaskan dalam situs AESIA Kementerian Keuangan (Kemenkeu) Republik Indonesia—merupakan prinsip pembagian keuntungan antara dua pihak atau lebih yang bekerja sama dalam suatu kegiatan usaha. Besaran bagi hasil didasarkan pada nisbah atau persentase pembagian keuntungan yang disepakati sejak awal oleh seluruh pihak.
Sistem bagi hasil diterapkan dalam sektor keuangan berbasis prinsip syariah. Dalam mekanisme ini, pemilik dana dan pengelola diposisikan sebagai mitra usaha. Jika usaha menghasilkan keuntungan, keuntungan tersebut dibagi sesuai kesepakatan. Sebaliknya, jika mengalami kerugian yang bukan disebabkan oleh kelalaian pengelola, kerugian ditanggung bersama seturut peran dan kontribusi masing-masing pihak.
Karena berlandaskan prinsip syariah, skema bagi hasil umumnya diterapkan melalui akad-akad syariah, terutama mudarabah dan musyarakah.
1. Mudarabah
Dalam mudarabah, lembaga keuangan bertindak sebagai pengelola (mudarib), sementara nasabah berperan sebagai pemilik dana atau investor (shahibul maal). Keduanya menjalankan proyek usaha, kemudian membagi keuntungan sesuai nisbah yang disepakati di awal akad.
2. Musyarakah
Musyarakah merupakan bentuk kemitraan di mana lembaga keuangan dan nasabah sama-sama menyertakan modal dalam suatu usaha. Keuntungan dibagi berdasarkan kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung sesuai porsi modal masing-masing pihak.
Perbedaan Utama Bagi Hasil vs Bunga
Setelah memahami konsep bunga dalam sistem keuangan konvensional dan bagi hasil yang diterapkan dalam prinsip keuangan syariah, menjadi jelas bahwa keduanya tidak hanya berbeda dari sisi istilah.
Perbedaan bunga dan bagi hasil juga mencakup aspek-aspek lain, seperti cara penentuan imbal hasil, pembagian risiko, hingga nilai-nilai yang melandasinya. Berikut sejumlah aspek utama yang membedakan kedua konsep tersebut.
1. Dasar Penentuan Imbal Hasil
Bunga ditetapkan di awal sebagai persentase tertentu dari dana yang disimpan atau dipinjam, tanpa didasarkan pada untung rugi. Sebaliknya, bagi hasil ditentukan berdasarkan nisbah yang disepakati dan bergantung pada hasil usaha nyata.
2. Kepastian Hasil
Dalam sistem bunga, imbal hasil bersifat pasti dan tetap berdasarkan jumlah modal, tanpa memperhitungkan kondisi usaha. Sementara itu, bagi hasil bersifat tidak tetap karena mengikuti kinerja usaha yang menjadi dasar akad.
3. Pembagian Risiko
Pada sistem bunga—khususnya dalam fasilitas pinjaman—risiko usaha sepenuhnya ditanggung oleh peminjam, sementara pemberi dana tetap memperoleh bunga. Sebaliknya, pada sistem bagi hasil, risiko dan keuntungan ditanggung bersama sesuai kesepakatan dan peran masing-masing pihak.
4. Hubungan Antarpihak
Bunga mencerminkan hubungan kreditur dan debitur, sedangkan bagi hasil menempatkan para pihak sebagai mitra usaha yang saling bekerja sama.
5. Kesesuaian dengan Prinsip Syariah
Bunga dikaitkan dengan konsep riba yang tidak diperbolehkan dalam syariah. Sementara itu, bagi hasil dibangun atas prinsip keadilan, transparansi, dan aktivitas ekonomi yang produktif.
Baca juga: Hukum Beli Emas Online Menurut Fatwa MUI: Halal atau Haram?
Perspektif Syariah: Mengapa Bagi Hasil dan Bunga Perlu Dibedakan?
Perspektif syariah memandang konsep bunga dan bagi hasil tidak hanya berbeda dari sisi teknis mekanisme keuangan, tetapi juga dalam hal landasan nilai dan keadilan.
Fatwa Majelis Ulama Indonesia (MUI) No. 1 Tahun 2004 menegaskan bahwa praktik pembungaan uang dalam sistem keuangan konvensional sudah memenuhi kriteria riba pada masa Rasulullah saw.
Riba dipahami sebagai tambahan yang muncul dalam transaksi tertentu dan dipandang tidak adil sebab berpotensi merugikan salah satu pihak. Larangan riba telah tercantum dalam Al-Qur’an, salah satunya pada QS. Al-Baqarah ayat 275:
لَّذِيْنَ يَأْكُلُوْنَ الرِّبٰوا لَا يَقُوْمُوْنَ اِلَّا كَمَا يَقُوْمُ الَّذِيْ يَتَخَبَّطُهُ الشَّيْطٰنُ مِنَ الْمَسِّۗ ذٰلِكَ بِاَنَّهُمْ قَالُوْٓا اِنَّمَا الْبَيْعُ مِثْلُ الرِّبٰواۘ وَاَحَلَّ اللّٰهُ الْبَيْعَ وَحَرَّمَ الرِّبٰواۗ فَمَنْ جَاۤءَهٗ مَوْعِظَةٌ مِّنْ رَّبِّهٖ فَانْتَهٰى فَلَهٗ مَا سَلَفَۗ وَاَمْرُهٗٓ اِلَى اللّٰهِ ۗ وَمَنْ عَادَ فَاُولٰۤىِٕكَ اَصْحٰبُ النَّارِ ۚ هُمْ فِيْهَا خٰلِدُوْنَ
Artinya: “Orang-orang yang memakan (bertransaksi dengan) riba tidak dapat berdiri, kecuali seperti orang yang berdiri sempoyongan karena kesurupan setan. Demikian itu terjadi karena mereka berkata bahwa jual beli itu sama dengan riba. Padahal, Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Siapa pun yang telah sampai kepadanya peringatan dari Tuhannya (menyangkut riba), lalu dia berhenti sehingga apa yang telah diperolehnya dahulu menjadi miliknya dan urusannya (terserah) kepada Allah. Siapa yang mengulangi (transaksi riba), mereka itulah penghuni neraka. Mereka kekal di dalamnya.”
Berangkat dari hal tersebut, praktik pembungaan dianggap haram oleh MUI, baik yang dilakukan oleh bank, asuransi, pasar modal, pegadaian, koperasi, lembaga keuangan lain, maupun individu.
Sebaliknya, bagi hasil menjadi mekanisme yang diperbolehkan karena mensyaratkan pembagian keuntungan dan risiko di antara pihak-pihak yang bekerja sama, sehingga meniadakan unsur ketidakadilan.
Beberapa karakteristik bagi hasil yang sejalan dengan prinsip syariah antara lain:
1. Keadilan dalam Pembagian Risiko dan Hasil
Bagi hasil menekankan prinsip keadilan dengan membagi keuntungan dan risiko sesuai kesepakatan dan kontribusi masing-masing pihak.
2. Keterkaitan dengan Aktivitas Ekonomi Nyata
Bagi hasil hanya dapat terjadi jika ada usaha atau kegiatan ekonomi yang nyata. Keuntungan yang dibagikan mencerminkan hasil dari aktivitas tersebut, sehingga mendorong pertumbuhan ekonomi yang lebih sehat dan berkelanjutan.
3. Hubungan Berbasis Kemitraan
Dalam bagi hasil, hubungan antara pemilik dana dan pengelola dana dibangun atas dasar kemitraan. Tidak ada pihak yang dijamin untung tanpa mempertimbangkan kondisi usaha.
4. Nilai Etika dan Keberkahan
Keuangan syariah tidak hanya berorientasi pada keuntungan finansial, tetapi juga nilai etika seperti kejujuran, transparansi, dan kebermanfaatan sosial. Mekanisme bagi hasil dipandang lebih sejalan dengan tujuan ini karena mendorong tanggung jawab bersama dan menghindari praktik yang merugikan salah satu pihak.
Tips Memilih Skema Keuangan Sesuai Prinsip Syariah
Setelah memahami perbedaan bunga dan bagi hasil, ada baiknya Anda turut mempertimbangkan hal-hal berikut sebelum memilih skema keuangan agar sejalan dengan prinsip syariah.
- Cermati asal imbal hasil, apakah ditetapkan secara pasti atau bergantung pada hasil usaha.
- Pahami hubungan dan posisi akad, apakah bersifat pinjam‑meminjam atau kemitraan yang berbagi hasil dan risiko.
- Perhatikan transparansi mekanisme, termasuk kejelasan akad dan nisbah.
- Selaraskan dengan nilai dan tujuan pribadi jangka panjang.
Pada akhirnya, perbedaan antara bunga dan bagi hasil tidak hanya terletak pada mekanismenya, tetapi juga cara pandang terhadap risiko, dan keadilan. Pemahaman ini membantu melihat bahwa keuangan syariah menawarkan pendekatan yang menekankan kemitraan, transparansi, serta etika.
Tertarik mempelajari topik-topik Islami lainnya? Kunjungi Sharia Knowledge Centre by Prudential Syariah untuk menemukan berbagai informasi Islami menarik seputar keuangan, kesehatan, dan gaya hidup yang dapat memperluas wawasan Anda.
Frequently Asked Questions (FAQ) tentang Bagi Hasil vs Bunga
1. Apakah bagi hasil sama dengan bunga?
Tidak. Bunga ditetapkan secara pasti di awal, sedangkan bagi hasil bergantung pada kinerja usaha dan dibagi berdasarkan nisbah yang disepakati.
2. Mengapa bunga tidak diperbolehkan dalam prinsip syariah?
Karena bunga dikaitkan dengan riba, yaitu tambahan atas pokok dana tanpa keterlibatan risiko dan aktivitas usaha yang adil, sehingga dilarang dalam syariah.
3. Apakah dalam sistem bagi hasil selalu ada keuntungan?
Tidak selalu. Besarnya imbal hasil bergantung pada hasil usaha yang nyata, sehingga bisa berubah sesuai kinerja usaha.
4. Apa perbedaan hubungan nasabah dengan lembaga keuangan pada bunga dan bagi hasil?
Pada bunga, hubungan bersifat kreditur–debitur, sedangkan pada bagi hasil hubungan dibangun sebagai kemitraan yang berbagi hasil dan risiko.
Sumber:
Apa Itu Musyarakah? Memahami Konsep dan Manfaatnya (2024). Badan Pengelola Keuangan Haji. https://bpkh.go.id/publikasi/siaran-pers/apa-itu-musyarakah
Fatwa Majelis Ulama Indonesia Nomor 1 Tahun 2004 tentang Bunga (Interest/Fa’idah)
Mengenal Sistem Bagi Hasil di Indonesia. (2024). AESIA Kemenkeu. https://aesia.kemenkeu.go.id/berita-properti/properti/mengenal-sistem-bagi-hasil-di-indonesia-117.html
Modul Ekonomi Islam – Konsep Bagi Hasil. (2023). https://lmsspada.kemdiktisaintek.go.id/pluginfile.php/718565/mod_resource/content/1/Handout%20Konsep%20Bagi%20Hasil.pdf
Pengertian Riba: Definisi hingga Implikasinya. (2024). Badan Pengelola Keuangan Haji. https://bpkh.go.id/publikasi/siaran-pers/pengertian-riba
Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil. (2017). Badan Penghubung Provinsi Kepulauan Bangka Belitung. https://penghubung.babelprov.go.id/content/perbedaan-bunga-dan-bagi-hasil
Resyakila. (2022). Mengenal Beragam Jenis Suku Bunga Bank. Elementa Media. https://bintangpusnas.perpusnas.go.id/konten/BK54255/mengenal-beragam-jenis-suku-bunga-bank
%20Menurut%20OJK?dpr=on&ts=1770815564694)
